一、核心岗位职责清单

  1. 职责一：执行审计计划，进行财务报表审计，确保财务信息的合法性和准确性。
  2. 职责二：评估企业内部控制制度，识别风险，提出改进建议以优化流程。
  3. 职责三：编制审计报告，详细记录审计发现及建议，并向管理层汇报。
  4. 职责四：协助税务申报，确保企业税务合规，识别税务筹划机会。
  5. 职责五：参与外部审计沟通，协调审计事项，保证审计顺利进行。
  6. 职责六：保持与监管机构的良好沟通，确保及时了解政策变化及其影响。
  7. 职责七：进行审计数据分析，利用数据分析工具提升审计效率和效果。

二、职责与日常任务详细说明与展开

职责一：执行审计计划，进行财务报表审计，确保财务信息的合法性和准确性。

  1. 日常任务与步骤：
    1. 制定审计计划并明确审计范围。
    2. 收集企业财务相关文件和数据（如账簿、凭证等）。
    3. 实地检查财务记录，进行抽样测试，确认数据的真实性。
  2. 协调沟通：
    1. 与财务部门沟通，了解财务流程与政策。
    2. 与内部其他部门协作，获取必要的支持和信息。
  3. 交付物定义：
    1. 完成的财务审计报告，包含审计意见及相关证据。

职责二：评估企业内部控制制度，识别风险，提出改进建议以优化流程。

  1. 日常任务与步骤：
    1. 审查内部控制流程，识别流程中的薄弱环节。
    2. 进行风险评估，制定改进方案。
  2. 协调沟通：
    1. 与内部控制部门、IT部门及业务部门交流，收集信息并解析流程。
  3. 交付物定义：
    1. 内部控制评估报告，包含风险点及改进建议。

职责三：编制审计报告，详细记录审计发现及建议，并向管理层汇报。

  1. 日常任务与步骤：
    1. 整理审计过程中收集的数据和发现。
    2. 撰写审计报告，结构清晰，内容详实。
  2. 协调沟通：
    1. 与审计团队成员讨论报告内容，确保信息准确。
    2. 向管理层汇报并解答相关问题。
  3. 交付物定义：
    1. 完成的审计报告和管理层汇报材料。

三、典型工作场景或真实案例举例说明

案例一：

  1. 背景与任务：某企业因财务舞弊疑虑，委托审计公司进行专项审计。
  2. 岗位职责：审计师根据审计计划，收集相关财务数据并进行分析，发现多笔异常交易。
  3. 沟通协调：审计师与财务经理进行深入访谈，确认交易的真实性，并与IT部门调取系统日志进行核查。
  4. 交付成果：最终提交了专项审计报告，详细列出异常交易及建议改进措施，帮助企业修正财务记录。

案例二：

  1. 背景与任务：某企业面临税务审计，需确认其税务处理的合规性。
  2. 岗位职责：审计师协助其准备税务申报材料，并对过去的申报进行复核。
  3. 沟通协调：与税务部门沟通，了解税务政策的最新变化，并与财务人员确认申报数据的准确性。
  4. 交付成果：提交了税务合规性审查报告，确保企业在审计中无重大问题，顺利通过税务检查。

四、职责衡量方式与绩效考核标准说明

  1. 绩效考核维度：
    1. 成果质量：审计报告的准确性、合理性和完整性。
    2. 完成时效：各项审计任务是否按时完成，是否符合审计计划的时间节点。
    3. 数量要求：审计发现的重大问题数量及处理建议的可行性。
  2. 考核指标：
    1. 审计报告的客户反馈评分。
    2. 审计任务的完成率（如按时完成的比例）。
    3. 提出的改进建议被采纳的比例。
  3. 典型表现形式：
    1. 在审计过程中发现的重大问题数目。
    2. 客户对审计服务的满意度调查结果。

五、关键行业或技术术语准确定义

  1. 审计：对企业的财务报表、内部控制和合规性进行系统的检查与评估，以确认其真实性和合法性。
  2. 内部控制：企业为保证财务信息的准确性和防范风险而设计的制度和措施。
  3. 财务报表：企业的财务状况、经营成果和现金流量的综合反映，通常包括资产负债表、利润表和现金流量表。