一、核心岗位职责清单

  1. 职责一：编制和维护总账，确保会计记录的完整性与准确性。
  2. 职责二：定期核对会计凭证，确保凭证与账簿的一致性。
  3. 职责三：负责月度、季度及年度财务报表的编制与分析。
  4. 职责四：执行财务审计、税务审计的配合和相关资料的提供。
  5. 职责五：管理应收应付款项，确保资金流动的及时性与安全性。
  6. 职责六：制定并优化会计流程及内部控制，提升工作效率。
  7. 职责七：协助财务经理进行预算编制与成本控制。

二、职责与日常任务详细说明

  1. 编制和维护总账，确保会计记录的完整性与准确性

    1. 日常任务：定期录入各类财务交易，确保准确反映公司的财务状况；对账后及时调整账目。
    2. 协调部门：与出纳、各业务部门沟通，获取相关财务数据。
    3. 工作成果：更新后的总账记录和账目清单。

  2. 定期核对会计凭证，确保凭证与账簿的一致性

    1. 日常任务：每月对会计凭证进行系统性审核，核对凭证与账簿数据是否一致，并进行必要的调整。
    2. 协调部门：与出纳和业务部门沟通，确认各类凭证的正确性。
    3. 工作成果：审核后的凭证报表及账簿对账明细。

  3. 负责月度、季度及年度财务报表的编制与分析

    1. 日常任务：根据公司财务数据，编制各类财务报表，并进行必要的财务分析，提供决策支持。
    2. 协调部门：与财务分析部门和高层管理沟通，确认报表需求及分析重点。
    3. 工作成果：完成的财务报表及附带的财务分析报告。

  4. 执行财务审计、税务审计的配合和相关资料的提供

    1. 日常任务：整理和准备审计所需的各类财务资料，协助审计师进行现场审核。
    2. 协调部门：与审计部门及税务部门保持密切沟通，确保资料的完整性与准确性。
    3. 工作成果：审计报告及相关审计确认文件。

  5. 管理应收应付款项，确保资金流动的及时性与安全性

    1. 日常任务：定期跟踪应收应付款项的情况，并与相关部门协调催收或付款事宜。
    2. 协调部门：与销售、采购及资金管理部门沟通，确认账款状态。
    3. 工作成果：更新的应收应付款项报告及催款函。

  6. 制定并优化会计流程及内部控制，提升工作效率

    1. 日常任务：定期评估现有会计流程，提出优化建议，并实施改进方案。
    2. 协调部门：与公司内部控制部门、运营部门进行沟通，获取反馈。
    3. 工作成果：优化后的会计流程文档及执行报告。

  7. 协助财务经理进行预算编制与成本控制

    1. 日常任务：收集各部门预算需求，编制初步预算，并进行必要的调整与分析。
    2. 协调部门：与各部门沟通，收集预算相关数据与支出计划。
    3. 工作成果：完整的预算报告及成本控制分析。

三、典型工作场景或真实案例举例说明

案例一：月度财务报表编制

  1. 背景：公司需要月度财务报表以评估运营情况。
  2. 任务：作为总账会计，负责收集各部门的财务数据，编制报表。
  3. 操作：与销售、采购部门沟通，确认收入与支出数据的准确性；使用财务软件录入数据并生成报表。
  4. 沟通：向财务经理汇报初步分析，讨论数据异常情况。
  5. 成果：最终完成的月度财务报表，提供给管理层进行决策。

案例二：配合税务审计

  1. 背景：公司接受税务局审计，需提供相关财务资料。
  2. 任务：整理所有财务凭证及账簿记录，确保资料的完整性。
  3. 操作：审核各类凭证，确保与总账一致；准备相关的税务申报表。
  4. 沟通：与税务审计人员进行沟通，解答其提出的问题。
  5. 成果：顺利完成审计，获得税务局的合规确认。

四、职责衡量方式与绩效考核标准说明

  1. 编制和维护总账

    1. 考核维度：账目准确率、更新及时性。
    2. 指标：账目错误率低于2%，账目更新时间不超过3个工作日。

  2. 定期核对会计凭证

    1. 考核维度：凭证审核效率与一致性。
    2. 指标：凭证审核及时率达到95%以上。

  3. 财务报表编制

    1. 考核维度：报表提交及时性与准确性。
    2. 指标：报表提交时间不超过截止日期，准确率达到98%。

  4. 财务审计配合

    1. 考核维度：审计资料准备的完整性与及时性。
    2. 指标：审计资料的完整性达到100%。

  5. 管理应收应付款项

    1. 考核维度：资金流动效率。
    2. 指标：应收账款周转天数不超过30天。

  6. 优化会计流程

    1. 考核维度：流程优化效果与反馈。
    2. 指标：优化方案实施后工作效率提升10%。

  7. 预算编制与成本控制

    1. 考核维度：预算准确性与成本控制效果。
    2. 指标：预算执行偏差控制在5%以内。

五、关键行业或技术术语准确定义

  1. 总账（General Ledger）：公司所有财务交易的主要记录，反映了公司的财务状况与经营成果。
  2. 会计凭证（Accounting Voucher）：用于记录交易的书面证明，包含发票、合同等支持文件，是会计核算的基础。
  3. 财务报表（Financial Statements）：企业财务状况及经营成果的正式报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
  4. 财务审计（Financial Audit）：对公司财务报表及相关记录的独立审查，以确保其真实、准确和合规。